|
|
|
|
|
Staat van baten en lasten
|
In de tabel hieronder ziet u een vergelijking van de staat van baten en lasten op basis van gerealiseerde en begrote baten voor het kalenderjaar 2010 en gerealiseerde baten en lasten voor het kalenderjaar 2009. Daarna volgt een toelichting.
|
 |
Toelichting staat van baten en lasten:
|
Baten:
Ten opzichte van de begroting ontving het bestuur hogere en meer aanvullende rijksbijdragen. Het ging hierbij met name om extra bekostiging voor leerlinggebonden financiering (de zogenaamde ‘rugzakgelden’) en de subsidie in het kader van de impulsgebieden. Indien een school in zo’n impulsgebied valt krijgt zij extra gelden vanwege de nieuwe gewichtenregeling.
De overige overheidsbijdragen bestaan uit een gemeentelijke vergoeding voor een conciërge en een plusklas. Omdat de subsidie hiervoor onzeker was zijn deze bedragen niet begroot.
De overige baten waren eveneens hoger dan begroot. In de begroting was alleen rekening gehouden met structurele bijdragen, zoals de bijdragen van het samenwerkingsverband, de bonus van het vervangingsfonds en de verhuur-opbrengsten. Daarnaast ontving de vereniging incidentele vergoedingen zoals een vergoeding voor het project handelingsgericht werken en een subsidie die was aangevraagd in het kader van opbrengstgericht werken.
Lasten:
De personele lasten waren hoger dan in 2009 door een hogere formatieve inzet en door salarisaanpassingen in de cao. De hogere dan begrote salarislasten hebben dezelfde oorzaak. De uitbreiding van de formatieve inzet had te maken met nieuwe (tijdelijke) dienstverbanden en het oplossen van een formatief knelpunt op de Holtbanck. De vergoeding i.v.m. groeiformatie ontvangt de vereniging pas in 2011.
De werkelijke afschrijvingslasten komen redelijk overeen met de begroting. Door nieuwe investeringen zijn de afschrijvingslasten in 2010 hoger dan in 2009.
De huisvestingslasten zijn aanzienlijk hoger dan begroot en hoger dan in 2009. Dit werd veroorzaakt door extra gelden aan te wenden vanwege de verbouwing/renovatie van de Arnhorst. De overige instellingslasten zijn hoger dan begroot. Belangrijke oorzaak hiervan werd veroorzaakt door hogere administratie en beheerslasten.
De totale rentebaten kwamen redelijk overeen met de begrote bedragen en de baten van 2009. Door de lagere rentestand en het niet begrote koersverlies was het totale saldo aan financiële baten en lasten lager dan begroot.
Voor 2010 was een negatief eindresultaat van € 159.081 begroot. De vereniging is binnen de begroting gebleven.
|
|
|